中国农业银行


中国农业银行关于加强破产企业贷款管理的意见
中国农业银行



各省、自治区、直辖市分行，各计划单列市分行：
近年来，我行在加强破产企业贷款管理上做了大量工作，取得了一些成绩，但也遇到了不少困难和问题。为支持企业深化改革，保全银行信贷资产，根据国家有关法律、法规和政策，现就进一步加强对破产企业贷款管理提出如下意见：

一、统一思想，提高认识，积极参与，把握工作主动权
引入破产机制，对于实现生产要素重组，合理配置资源，建立优胜劣汰机制，避免银行贷款的更大损失，具有十分重要的作用。当前转换企业经营机制工作正在全国展开，国务院确定的“企业优化资本结构”试点城市也由18个扩展到50个，破产力度进一步加大。各级行一定要按照
《中华人民共和国破产法》（试行）、《中华人民共和国民事诉讼法》、《国务院关于在若干城市试行国有企业破产有关问题的通知》（国发〔1994〕59号）以及国家关于破产的其他政策规定，从改革大局出发，克服消极情绪和悲观失望思想，以积极的态度主动参与企业破产工作，
支持和促进企业转换经营机制。
由于企业转换机制涉及到方方面面的利益，一些地方借企业破产之名，采取“新老划新”，“大船搁浅、舢板逃生”，“游离母体、分散突围、金蝉脱壳”等手段转移企业资产，悬空、蚕食银行贷款，逃避对银行贷款本息的清偿责任。对此，各级行必须予以高度重视，加强调查研究，
采取积极措施，按照国家有关法律法规，千方百计保全银行贷款，维护银行的自身权益，对以逃债、废债为目的的破产予以坚决抵制。

二、建立贷款风险预警系统，强化对严重亏损、濒临倒闭的贷款企业的监控
各级行要建立贷款风险预警系统，加强对严重亏损、濒临倒闭贷款企业风险早期信号监测。发现贷款风险早期报警信号，要及时采取有效防范措施：
（一）认真检查借款合同和担保合同是否完备、合法、有效。信用借款应一律补办担保手续。重新审查保证人的保证资格和保证能力，已没有保证能力的保证人要一律更换。重新审查抵押物和质押物是否合法、有效，是否易保管、易变现。
（二）对濒临破产、资产缺乏流动性、但产品还有一定市场的贷款企业，要积极帮助企业改善经营管理，走出困境。在落实好贷款债务的情况下，要尽可能引导企业采取兼并、合并、代管、托管、分立等转制方式予以挽救，盘活企业资产，避免破产。
（三）对严重亏损、资不抵债、没有发展前途的、列入重点监控的贷款企业，不得注入新贷款，同时要采取提起民事诉讼或主动申请破产方式，最大限度地保全银行信贷资产。向法院提起民事诉讼，可以避免因企业破产中巨额破产费用和多个债权人参加财产清偿而损害农业银行的利益
。若申请破产比提起民事诉讼能更好地保全信贷资产，也可以向有管辖权的人民法院申请破产。

三、参与企业破产全过程，最大限度保全银行贷款
（一）参与企业破产预案工作，加强对列入破产预案企业的监督管理。各级行要在当地政府的领导下，主动与人民银行和有关部门协调配合，对申请破产的企业，要充分表述自己的意见。要认真审查企业是否达到破产界限，即破产法规定的企业业已资不抵债；债务的清偿期限已经届满
；债权人已要求清偿；债务人明显缺乏清偿能力。如果企业未达到破产界限，要向地方政府说明事实和理由，取消该企业进入破产预案的资格。对内外贸企业破产要从严把握，审慎进行。以上如有争议，在经地方政府协调仍未取得一致意见时，要逐级上报国家经贸委、人民银行总行和农业
银行总行协调处理。
对列入破产预案企业的基本情况，包括资产、贷款情况，以及当地政府、企业主管部门和企业的意向，需要上级行帮助解决的问题等要及时向上级行报告，贷款本息在500万元以上（含500万元）的要报告总行。同时要加强对这类企业的监控，直至被宣告破产为止。如果在法院受
理前6个月至破产宣告之日的期间内，发现企业有以下行为的，要请求法院确认其行为无效，并追回财产：（1）隐匿、私分或者无偿转让财产；（2）非正常压价出售财产；（3）对原来没有财产担保的债务提供财产担保；（4）对未到期的债务提前清偿；（5）放弃自己的债权。
（二）参加企业破产程序，依法行使权利。企业破产程序正式开始后，开户行或其上级行要按照破产法的有关规定，积极参与破产程序，主动申报债权，依法行使权利。贷款本息在500万元（含500万元）以上的，分行要派员参与企业破产全过程。
1．提出管辖权异议。受理法院没有管辖权的，应当根据《最高人民法院关于贯彻执行〈破产法〉（试行）若干问题的意见》和《民事诉讼法》的有关规定向法院提出异议，要求将案件移送有管辖权的人民法院，若法院驳回，应申请复议。
2．行使权利，确保银行担保债权的有效性。借款人破产，如贷款有保证人的或有第三者提供抵押、质押担保的，应请求担保人偿还或向法院起诉要求偿还；如不能足额偿还的，对未受偿部分应申报债权，参加破产程序。如先参加破产程序的，对未受偿的债权要求担保人清偿，但要注
意保证期限。对一笔贷款既有财产担保又有保证担保的，不能放弃财产担保而只向保证人追偿，避免保证人免责。
3．主动提供有关证据材料，积极申报债权。在收到法院申报债权通知后1个月内（未收到通知的须在法院破产公告之日起3个月内），根据《破产法》的规定，尽快向人民法院申报债权，说明债权的数额和有无财产担保，并提交借款合同书、担保合同书、公证书、借据等证据材料。

对有抵押或质押的贷款，要求法院将抵押物或质押物计入破产财产之外。对因银行的过错逾期未申报债权，被法院认定为自动放弃债权，造成银行信贷资金损失的，必须严肃处理。
4．积极参加债权人会议，依法行使权利。如果所占的债权额较多，要争取出任债权人会议主席。第一次债权人会议，行长必须参加。其他债权人会议，行长可以委托副行长、律师或信贷部门负责人参加。在债权人会议上，要根据《破产法》的有关规定积极行使法律赋予的各项权利。


5．监督企业破产财产的清算。一是严格监督清算组对破产财产范围的确定。破产财产除破产企业本身的实物资产外，还包括破产企业投资的独资企业的全部财产；在联营企业中所出资投入的财产和应得收益；破产企业在其他企业的股份；破产企业所有的知识产权，包括商标权、专利
权和专有技术；所有的财产请求权等都应包括在破产财产内。二是监督破产企业财产的评估。我行有资产评估资格证书的资产评估公司、审计事务所、咨询公司应积极争取承担破产企业财产的评估，或争取人民银行的有关评估机构承担评估，以保证评估工作的真实可靠性。要认真审查评估
报告书，对评估报告书明显虚假的，要及时与同级人民银行协调，通过人民银行反映我行的利益，或向上一级国有资产管理局或有关部门申请复议或仲裁。三是监督清算组对破产财产的管理。
6．严格监督和参加破产财产的分配。破产财产的分配，要严格按照法律的规定，以现金分配为主，以实物分配为补充，原则上不接受债权分配方式。如采取实物分配方式，可采取转让、变卖、拍卖等方式变现。若变现困难，也可以采取托管、出租等灵活方式进行经营。如采取债权分
配方式，必须落实好承贷主体，重新签订借款合同，确定还贷时间，并及时办理有关担保手续。如财产分配违反有关规定损害我行利益的，要通过债权人会议加以否决，或向上级人民法院申请再审，提起审判监督程序。
（三）总结经验教训，完善信贷管理。企业破产终结后，各分支行要对企业破产过程、银行参与情况、企业财产分配情况、贷款清偿情况、贷款责任追究情况、应吸取的教训以及今后加强信贷管理的意见向上级行书面报告。鉴于国家有关部门规定对“优化资本结构”试点城市国有企业
土地使用权转让所得首先用于安置职工，抵押权人不再享有优先受偿权，今后对国有企业贷款原则上不得用土地使用权作为抵押物。
（四）主动工作，及时核销呆、坏帐。破产企业财产分割以后，经评估后对无法清偿的银行债权，各级行要主动工作，在提取的呆坏帐准备金数额内，按照规定的程序和审批权限核销，并可根据需要由上级行集中一定百分比，核销大额呆帐贷款。呆帐贷款的核销要与信贷资产质量、债
务落实情况挂钩，对资产质量好、债务落实好的地区要优先核销。

四、对非正常破产，要采取必要的信贷制裁措施
各级行对采取不正当手段破产逃避和悬空银行贷款债务的，要根据有关法律法规和人民银行的要求，采取必要的信贷制裁。对非正常破产，逃、废债现象严重的，我行要及时向当地政府报告，如当地政府不采取有效措施加以制止，又给我行贷款造成巨大损失的地区，要宣布为信贷高风
险区，停止向该地区发放新的贷款，上收贷款审批权，限制新上项目，上浮贷款利率，贷款全部采用抵押或质押担保方式，对假破产，真逃债的企业，要按规定在信贷、会计结算、现金管理等方面给予制裁，包括停止贷款、扣收贷款、加息罚息、控制现金提取，不办理结算等；要对破产企
业法人代表列入不守信用名单，内部通报，今后一律不准向其任法人代表的新企业发放贷款。



1996年9月28日
云南省人大常委会


云南省墨江哈尼族自治县自治条例
云南省人大常委会


（1990年4月1日云南省墨江哈尼族自治县第十届人民代表大会第一次会议通过 1990年7月2日云南省第七届人民代表大会常务委员会第十二次会议批准）


第一条 根据中华人民共和国宪法和民族区域自治法，结合墨江哈尼族自治县的政治、经济、文化的特点，制定本条例。
第二条 墨江哈尼族自治县（以下简称自治县）是云南省辖区内哈尼族实行区域自治的地方。自治县内还居住着汉族、彝族、傣族、拉祜族、布朗族、回族、瑶族、白族、普米族等民族。
第三条 自治县的自治机关是自治县人民代表大会和自治县人民政府。
自治县的自治机关行使县级地方国家机关的职权，同时行使自治权。
自治县的自治机关驻玖联镇。
第四条 自治县的自治机关带领全县各族人民，以经济建设为中心，在中国共产党的领导下，在马克思列宁主义、毛泽东思想的指引下，坚持人民民主专政，坚持社会主义道路，坚持改革开放，自力更生，艰苦奋斗，逐步把自治县建设成为团结、民主、文明、富裕的民族自治地方。
第五条 自治县的自治机关维护国家的统一，保证宪法和法律在自治县内的遵守和执行。把国家的整体利益放在首位，积极完成上级国家机关交给的各项任务。
自治县的自治机关在不违背宪法和法律的原则下，自主地管理自治县的经济、文化事业。从自治县的实际情况出发，采取特殊政策和灵活措施，加速自治县经济、文化建设事业的发展。
上级国家机关的决议、决定、命令和指示，如有不适合自治县实际情况的，可以报经该上级国家机关批准，变通执行或者停止执行。
第六条 自治县的自治机关保障各民族公民在法律面前一律平等。各民族公民都享有宪法和法律规定的权利，同时必须履行宪法和法律规定的义务。
自治县的自治机关维护和发展各民族的平等、团结、互助的社会主义民族关系，促进民族间的合作和经济、文化的交流。禁止对任何民族的歧视和压迫，禁止破坏民族团结和制造民族分裂的行为。
自治县的自治机关保障自治县各民族都有使用和发展自己的语言文字的自由，都有保持或者改革自己的风俗习惯的自由。

自治县的自治机关照顾民族乡和散居少数民族的特点和需要，帮助他们发展经济和文化，促进各民族的共同繁荣。
自治县的自治机关在处理涉及自治县各民族的特殊问题的时候，必须与他们的代表充分协商，尊重他们的意见。
第七条 自治县的自治机关保障各民族公民有宗教信仰自由。
任何国家机关、社会团体和个人不得强制公民信仰宗教或者不信仰宗教，不得歧视信仰宗教的公民和不信仰宗教的公民。信仰宗教的公民和不信仰宗教的公民要加强团结，共同为社会主义建设作出贡献。
自治县的自治机关保护正常的宗教活动。任何团体和个人不得利用宗教进行破坏社会秩序、损害公民身体健康和干预国家行政、司法、教育的活动。
宗教团体和宗教事务不受外国势力的支配。
第八条 自治县的自治机关保护归侨、侨眷和台湾、香港、澳门同胞及其家属在自治县内的合法权益。
第九条 自治县人民代表大会是自治县的地方国家权力机关，其代表依照法律规定选举产生。
自治县人民代表大会常务委员会是自治县人民代表大会的常设机关。
自治县人民代表大会常务委员会的组成人员中，哈尼族成员的比例应逐步做到与其人口比例大体相当。并且有哈尼族的公民担任主任或者副主任。
第十条 自治县人民政府是自治县人民代表大会的执行机关，是自治县的地方国家行政机关。
自治县县长由哈尼族的公民担任。
自治县人民政府的组成人员中，哈尼族成员的比例应逐步做到与其人口比例大体相当。
第十一条 自治县的自治机关所属工作部门的领导成员中，应逐步做到至少有一名少数民族干部。其他工作人员中，要适当配备哈尼族和其他少数民族人员。
自治县的自治机关要树立艰苦朴素的作风，提高工作效率，要面向基层，做好各方面的服务工作。
自治县的一切国家机关和国家工作人员，必须公正廉洁，忠于职守，密切联系群众，接受人民的监督，努力为各族人民服务，反对官僚主义和以权谋私。
第十二条 自治县的人民法院和人民检察院的组织、职能和工作，依照法律的有关规定执行。
自治县人民法院院长或者副院长，人民检察院检察长或者副检察长，应当有哈尼族的公民担任；工作人员中，应当有哈尼族或者其他少数民族人员。
自治县的人民法院和人民检察院使用汉语检察和审理案件。保障各民族公民都有使用本民族语言文字进行诉讼的权利。对于不通晓汉文汉语的诉讼参与人，应当为他们翻释。法律文书使用汉文。
第十三条 自治县的自治机关自主地确定自治县的机构设置。
自治县的自治机关采取各种措施，积极培养少数民族干部、妇女干部和各类专业技术人才，对干部、职工进行政治理论、科学文化和业务技术的培训。
自治县的自治机关重视发挥干部和科技人员的作用，积极引进人才。
自治县的国家机关、企事业单位在招收人员的时候，可以在上级国家机关下达的招收人员总额中自行确定从农村招收的比例。并在同等条件下优先招收少数民族人员。同时要做好城镇的劳动就业工作。对长期在自治县工作的外来干部，其子女的劳动就业，在同等条件下给予适当照顾。


自治县内隶属于上级国家机关的企业、事业单位，在招收人员的时候应当主要在自治县内招收，并且在同等条件下优先招收少数民族人员。
自治县的自治机关自主地补充编制内的自然减员缺额。
第十四条 自治县的自治机关根据国家规定的原则，结合自治县的实际情况，对国家机关工作人员和国营企业、事业单位的职工，在福利、离休、退休待遇等方面适当照顾。
第十五条 自治县的自治机关在国家计划的指导下，根据自治县的实际，自主地确定自治县的经济建设方针。
自治县经济建设坚持以农业为基础，积极兴办地方工业，做到农业、工业、商业、运输业协调发展。
第十六条 自治县的自治机关依照法律规定，管理和保护自治县的自然资源。对可以由自治县开发利用的自然资源，由自治县优先合理开发利用。
开发自治县的自然资源，应在国家计划指导下，实行统一规划，合理布局，合理开发，综合利用的方针，严禁无计划、掠夺式的开发。坚决制止无证开发和无证经营。
第十七条 自治县的农业坚持以粮为主，农业、林业、畜牧业、副业、渔业全面发展的方针。确保粮食稳步增长，争取粮食自给，同时因地制宜地积极发展茶叶、橡胶、紫胶、咖啡、甘蔗、芭蕉芋、水果等种植业和以猪牛为主的养殖业，逐步建立商品生产基地。
自治县的自治机关采取切实措施，加强对农业的产前产后服务。要增加农业投入，加强农田水利基本建设，不断改善农业生产条件，建设稳产高产农田，坚持固定耕地、扩大复种面积，积极推广农业科学技术，提高农作物的单位面积产量。
第十八条 自治县的自治机关依法加强对土地的管理，合理开发利用土地资源，禁止乱占耕地和滥用土地。
农村的房屋建设，实行就地改造为主的方针，尽量利用原有宅基地、不能耕作的空闲地和劣地。
农村的承包地、自留地、自留山和宅基地属集体所有，任何组织或者个人不得侵占、买卖或者以其他形式非法转让，土地的使用权可以依照法律的规定转让。承包地和自留地非经批准，不得改作非农业用地。
个人和集体承包使用的土地、林木、牧场、水面的经营权和经营成果受法律保护，禁止任何组织或者个人侵占、哄抢和破坏。对放弃经营造成荒芜的土地，国家或集体有权收回调整。
第十九条 自治县的林业建设，实行以营林为基础，普遍护林，大力造林，采育结合，永续利用的方针。切实搞好植树造林，封山育林，护林防火，保护和发展森林资源，严格控制森林年采伐量和消耗量，不断提高森林覆盖率。
自治县已划定的国家、集体的山林所有权长期不变。农村居民在自留地、自留山和房前屋后种植的林木，归个人所有，允许继承和转让。荒山荒地可以承包给集体和个人造林育林。
对不宜耕种的陡坡地，要有计划地退耕还林、还牧，加强水土保持。
自治县的自治机关加强林政管理。木材的采伐和经营必须按照国家规定经过批准，坚持凭证采伐，凭证流通，严禁毁林开荒、乱砍滥伐。重视水源林、风景林、防护林的培育和保护。
第二十条 自治县的自治机关保护珍贵稀有的动物和植物，同时保护和合理利用其他有益的动物和植物资源。
第二十一条 自治县的自治机关积极扶持发展以私有私养为主的畜牧业。建立健全技术指导、良种繁育、疫病防治、饲料加工等服务体系，不断提高畜产品的商品率。
第二十二条 自治县的自治机关要严格保护和合理利用水产资源，充分利用水库、坝塘、水田等水面资源，发展以养鱼为主的水产养殖业。禁止毒鱼、炸鱼和用电触鱼。
第二十三条 自治县的工业建设，根据本地资源和市场需要，以农产品的加工业为主，积极发展电力、采矿、冶炼、化工、建材等地方工业。要采取多种形式，引进资金、技术和人才，加强横向经济联系，提高企业的经济效益和社会效益。
自治县的自治机关积极发展交通、运输、邮电、通讯事业，搞好城乡公路、驿道的建设。发展民间运输。
第二十四条 自治县的自治机关要十分重视发展乡镇企业。根据积极扶持，合理规划，正确指导，加强管理的方针，发展村办、乡（镇）办、乡（镇）村联办的企业和户办、联户办的企业。要从资金、物资、技术等方面给予扶持，从信息、流通上提供服务，并保护其合法权益。
第二十五条 自治县的自治机关保护和改善生态、生活环境，防止环境污染和其他公害。凡污染环境的企业、事业单位，必须作出规划，限期治理。一切新建、改建和扩建项目的污染防治措施，必须与主体工程同时设计，同时施工，同时投产。达不到要求的，不得试车投产。
自治县的企业、事业单位，要加强安全生产和劳动保护工作。
第二十六条 自治县的自治机关在国家计划指导下，根据自治地方的财力、物力和其他具体条件，自主地安排自治县的基本建设项目。
自治县要加强城镇和集市建设。要随着经济的发展，按照合理布局，节约用地的原则制定规划，在工业区、经济作物区和交通站口逐步建设新的城镇和集市。充分发挥城镇和集市在交通、信息、金融、文化、技术等方面的中心作用。
第二十七条 自治县的自治机关坚持商业体制改革，实行多种经济成份和多种经营形式的开放式，多渠道，少环节的商品流通体制。国营商业和供销合作社要合理设置商业网点，积极参与市场调节，充分发挥主渠道和平衡供求的作用。
自治县的国营商业、供销和医药企业，享受国家民族贸易政策的优惠照顾。
自治县的自治机关自主地安排利用完成国家计划收购、上调任务以外的工农业产品和其他土特产品。
自治县的自治机关积极做好民族特需商品的生产、调拨和供应工作。
自治县的自治机关依照国家规定，开展对外经济贸易活动，在外汇留成等方面享受国家的优待。
第二十八条 自治县的自治机关把贫困乡村列为经济发展的扶持重点，在建设项目、资金投放、物资供应等方面给予优先照顾，并培养当地生产需要的各种技术人员，使他们能够利用当地资源，自力更生，发展商品生产，尽快脱贫致富。
第二十九条 自治县的财政是国家的一级地方财政。自治县的自治机关依照国家的财政管理体制，自主地安排使用属于自治县的财政收入，自主地安排使用收入的超收和支出的节余资金。
自治县的财政收支享受上级国家机关对民族自治地方的优待。
国家下拨的各项专用资金和临时性的民族补助款，必须专款专用，不得挪用，也不得用于抵减正常经费。
自治县的自治机关加强财政管理和财政监督。要立足于发展生产，开源节流，努力增收节支，提高资金使用效益。计划外的财政开支和专项经费的分配，要建立严格的审批制度。
第三十条 自治县的自治机关加强具有民族特点的社会主义精神文明建设。发展教育、科学、文化、体育事业。发展社会主义民主，健全社会主义法制，搞好社会治安综合治理。对各民族公民进行坚持四项基本原则的教育和爱国主义、集体主义、社会主义、自力更生、艰苦奋斗的教育
，以及革命传统和民族政策的教育。培养有理想、有道德、有文化、有纪律的社会主义公民，不断提高各民族公民的思想道德素质和科学文化素质。
提倡尊老爱幼，提倡婚事新办，丧事从简，提倡改革落后的风俗习惯。
第三十一条 自治县的自治机关有计划、分阶段地普及九年制义务教育。稳步发展中等教育。积极发展职业技术教育和学前教育。加强业余教育，鼓励自学成才，努力扫除青壮年中的文盲。
对居住分散、经济落后的边远民族山区，根据财力，逐步设立以寄宿制和助学金为主的公办民族小学或民族班。在县属中学设立民族班，创造条件建立民族中学。
少数民族地区的小学，根据需要，可用少数民族语言辅助教学，并积极推广全国通用的普通话。
第三十二条 自治县的自治机关坚持多种形式办学，多渠道筹集教育资金。鼓励各种社会力量和个人捐资助学。积极开展勤工俭学。教育经费必须随财政收入的增加而增加，使在校学生人数平均的教育费用逐步增长。
第三十三条 自治县的自治机关提倡尊师重教，加强师资培训，建立一支合格的稳定的教师队伍。对教育成绩显著的教师给予表彰。
第三十四条 自治县的自治机关根据经济发展的需要，制定科学技术发展规划，搞好科学技术培训工作，建立健全城乡科技网。加强对工农业生产先进技术的试验、示范、培训和推广工作，对成绩显著的科技人员给予表彰。
第三十五条 自治县的自治机关积极发展具有民族特点的社会主义的文学、艺术、新闻、出版、广播、电影、电视、体育、图书、档案等文化事业。加强文化设施和文化队伍的建设。开展健康有益的文化、体育活动。重视搜集、整理、研究民族文化遗产，繁荣文艺创作。保护历史文物
、革命文物和名胜古迹。重视编写地方史志。
第三十六条 自治县的自治机关积极发展城乡医疗卫生事业。坚持中西医结合和预防为主的方针。加强对地方病、常见病、多发病的研究和防治。重视妇幼和老年保健工作。广泛开展爱国卫生运动，不断改善城乡卫生状况。
自治县的自治机关重视对少数民族传统医药学的发掘、整理和应用。保护和发展药材资源。
自治县的自治机关重视培养当地少数民族的医务人员，稳定和发展乡村医疗卫生队伍。鼓励医务人员到山区工作。按照国家规定，鼓励集体办医。允许考核合格的个人行医。取缔巫医和不法游医。
第三十七条 自治县的自治机关认真贯彻执行计划生育政策，控制人口的出生率。提倡优生优育，提高人口素质。
第三十八条 每年11月28日为自治县成立纪念日。
各民族的传统节日，应当受到尊重。
第三十九条 本条例经自治县人民代表大会通过，报云南省人民代表大会常务委员会批准后生效。并报全国人民代表大会常务委员会备案。
自治县人民政府应根据本条例的规定制定必要的实施办法。
第四十条 本条例的修改，应经自治县人民代表大会通过，报云南省人民代表大会常务委员会批准。
本条例的解释权属自治县人民代表大会常务委员会。
第四十一条 自治县内的一切国家机关和武装力量，各政党组织和社会团体，各企业、事业组织和各民族公民都必须遵守和执行本条例。



1990年7月2日