交通部


交通基本建设资金监督管理办法
交通部
交财发(2000)195号



第一条 为加强交通基本建设资金的监督管理，保证资金安全、合理、有效使用，提高投资效益，根据国家现行基本建设财务管理规定，结合交通基本建设特点，制定本办法。
第二条 本办法所称交通基本建设资金是指纳入国家和地方基本建设投资计划，用于交通基本建设项目的资金。包括财政预算内基本建设资金和纳入财政预算管理的政府性基金，以及其他经国家和省级人民政府批准征收并用于公路、水运交通基本建设项目的预算外资金等。
第三条 本办法适用于监督、管理和使用交通基本建设资金的各级交通基本建设主管部门（以下简称交通主管部门）和建设单位（含项目法人，下同）。
各级交通主管部门指各级人民政府主管公路、水运交通基本建设的部门；建设单位指直接实施项目建设管理和具体使用交通基本建设资金的单位。
第四条 各级交通主管部门和建设单位必须按照国家有关法律、法规合理安排和使用交通基本建设资金。单位负责人对本单位基本建设资金监督、管理和使用负责，单位内部有关职能部门按职责分工落实基本建设资金管理监督的各项职责，各司其职，各负其责。
第五条 交通基本建设资金监督管理的基本原则：
（一）专款专用原则。交通基本建设资金必须用于经批准的交通基本建设项目。交通基本建设资金按规定实行专户存储，专款专用，任何单位或个人不得截留、挤占和挪用。
（二）全过程监督控制原则。交通主管部门和建设单位对交通基本建设资金的筹集和使用进行全过程的监督检查，建立健全资金使用的内部控制制度，确保交通基本建设资金的安全、合理和有效使用。
（三）分级负责、分级监督管理原则。按照交通基本建设资金来源渠道，采取“一级管一级”的监督管理方式，实行分级负责，分级监督管理。
（四）依法实施财务管理、组织会计核算的原则。各级交通主管部门和建设单位必须遵守《中华人民共和国会计法》和《国有建设单位会计制度》、《会计基础工作规范》以及相关的财经法规、财会制度，加强财务管理与会计核算工作，严格实施财会监督，及时反馈真实、准确的会计信息。
（五）效益原则。交通基本建设资金的筹集、调度、使用实行规范化管理，确保厉行节约，防止损失浪费，降低工程成本，提高资金使用效益。
第六条 各级交通主管部门对交通基本建设资金监督管理的主要职责：
（一）贯彻执行国家有关交通基本建设法律、法规。
（二）制定交通基本建设资金管理制度。
（三）审核、汇总、编报年度基本建设支出预算、财务决算，审批年度基本建设财务决算。
（四）合理安排资金，及时调度、拨付和使用交通基本建设资金。
（五）监督、管理基本建设项目工程概预算、年度投资计划安排（包括年度计划调整）、工程招投标、合同签订、竣工验收、财务决算等。
（六）检查交通基本建设资金筹集、管理和使用情况，并对发现的问题及时纠正，对重大问题提出意见报上级主管部门处理。
（七）收集、汇总、报送基本建设资金管理信息，审查、编报交通工程建设项目投资效益分析报告。
（八）督促建设单位做好竣工验收前各项准备工作，及时编报竣工财务决算。做好交通工程建设项目竣工财务决算转报审批工作。
第七条 建设单位对交通基本建设资金监督管理的主要职责：
（一）贯彻执行交通基本建设规章制度，严格执行基本建设程序，并按批复的概预算控制使用各项建设资金。
（二）合理筹集交通基本建设资金，及时拨付资金，保证工程用款。
（三）建立健全交通基本建设资金内部管理制度，加强投资管理，防止建设资金被截留、挤占和挪用，保证资金安全和有效使用。
（四）编报年度基本建设支出预算和年度基本建设财务决算。
（五）组织审查并及时办理工程与设备价款结算，控制费用性支出。
（六）收集、整理、上报交通基本建设资金使用管理信息，编报建设项目投资效益分析报告和后评估报告。
（七）做好项目竣工验收前各项准备工作，及时编制竣工财务决算。
第八条 交通基本建设资金监督管理的重点内容：
（一）是否严格执行基本建设程序及建设资金专款专用、专户存储管理的规定。
（二）是否严格按概预算管理的有关规定执行。
（三）有无将交通基本建设资金用于计划外工程的问题。
（四）有无擅自改变建设项目、扩大建设规模问题。
（五）筹集资金来源是否合法，配套资金是否落实并及时到位。
（六）工程预备费使用是否符合有关规定。
（七）有无发生工程质量、安全事故，造成经济损失的问题。
（八）建设单位管理费是否按规定提取使用。
（九）是否按合同规定拨付工程进度款，有无高估冒算，虚报冒领情况。
（十）工程质量保证金是否按规定提留使用。
（十一）有无乱摊乱挤建设成本问题。
（十二）财会机构是否建立健全，并配备相适应的财会人员。各项原始记录、统计台账、凭证账册、会计核算、财务报告、内部牵制制度等基础性工作是否健全规范。
第九条 交通基本建设资金筹集监管的主要内容：
（一）筹集资金是否符合国家法律、法规。
（二）筹集项目资本金是否达到国家规定的比例。
（三）是否严格执行年度基建投资计划，资金是否及时到位。
（四）发行内部股票和债券是否符合有关规定。
（五）有无抽逃资本金、高息集资和变相高息集资问题。
第十条 交通基本建设资金拨付监管的主要内容：
（一）交通主管部门是否根据下达的年度基本建设支出预算、年度投资计划及建设单位的资金使用计划，按规定及时向同级财政部门或上级主管部门申请交通基本建设资金。
（二）交通主管部门是否在收到同级财政部门或上级主管部门下拨的基本建设资金后，按规定及时下拨到有关基本建设资金使用单位。
（三）建设单位是否根据年度基本建设支出预算、年度投资计划以及工程建设实际需要，按规定及时向交通主管部门申请基本建设资金。
（四）建设单位是否在收到交通主管部门下拨的基本建设资金后，严格按规定用途安排使用。
第十一条 交通主管部门、建设单位应与银行建立并认真执行基本建设资金定期对账制度。
第十二条 建设单位支付交通基本建设资金时，应当符合下列程序：
（一）有关业务部门审核。建设单位的工程、计划等有关业务部门根据工程进度、合同、协议等对结算凭证（发票、收据、价款结算单等）进行审核并签署意见，实行工程监理制的项目应有监理工程师对工程量统计报表的审查签字。
（二）财会部门审查。经有关业务部门审核同意后，财会部门对结算凭证的合法性、手续的完备性和金额的真实性进行审查并签署意见。
（三）单位领导或单位领导授权人核准签字。
第十三条 建设单位使用建设单位管理费应当符合国家有关规定，不得自行扩大开支范围或提高开支标准。
第十四条 建设单位支付预付款应当在建设工程或设备、材料采购合同已经签订，施工或供货单位提交了经建设单位财务部门认可的银行预付款保函或保险公司的担保书后，按照合同规定的条款进行支付，并在结算中及时扣回各项预付款。
第十五条 建设单位要按照建设工程施工合同规定条款、实际完成工作量及工程监理情况对工程价款进行结算支付。设备、材料货款应按采购合同规定的条款进行结算与支付。
第十六条 工程质量保证金要按合同规定的比例提留，在工程质量保证期满并经有关部门验收合格签署意见后，按照合同规定的条款进行支付。
第十七条 预备费要严格控制在核定的金额之内，并按有关规定使用。
第十八条 对于不能形成资产的江河清障、航道清淤、水土保持治理费、项目报废等费用性支出，严格按照批准的费用开支内容支付。
第十九条 建设中发生的土地征用及迁移补偿费等其他支出，严格按照国家及省级人民政府的有关规定执行。
第二十条 交通主管部门和建设单位要重视基本建设财务信息管理工作，建立信息管理制度，做到及时收集、汇总、报送信息资料，有关信息资料必须内容真实，数字准确。
第二十一条 交通主管部门发现所属单位或其他使用交通基本建设资金单位有违反国家有关规定或有下列情况之一的，上级主管部门应追究或建议有关单位追究违规单位负责人及有关责任人的责任，并可采取暂缓资金拨付、停止资金拨付或扣减年度基本建设投资计划等措施予以纠正：
（一）违反国家法律法规和财经纪律的。
（二）违反基本建设程序的。
（三）擅自改变项目建设内容，扩大建设规模，提高建设标准的。
（四）建设用款突破批复概算（调整概算）的。
（五）配套资金不落实或没有同步到位的。
（六）资金未按规定实行专款专用，发生挤占、挪用、截留建设资金的。
（七）发生重大工程质量问题和安全事故，造成重大经济损失和不良社会影响的。
（八）财会机构不健全，会计核算不规范，财务管理混乱的。
（九）未按规定向上级部门报送用款计划、会计报表等有关资料或报送资料内容不全、严重失真的。
第二十二条 建设单位发现本单位内部或其他用款单位有下列情况之一的，财会部门有权采取停止支付交通基本建设资金筹集措施予以纠正：
（一）违反国家法律、法规和财经纪律的。
（二）违反规定建设计划外工程的。
（三）擅自改变项目建设内容，扩大建设规模，提高建设标准的。
（四）违反合同条款规定的。
（五）结算手续不完备，结算凭证不合规，支付审批程序不规范的。
第二十三条 各级交通主管部门和建设单位的财会人员，要按照国家法律法规和有关规章制度，认真履行职责，实施会计监督。对不符合交通基本建设资金管理和使用规定的会计事项，财会人员有权自行处理的，应当及时处理；无权处理的，应当立即向单位负责人报告，请求查明原因，作出处理。
第二十四条 各级交通主管部门和建设单位对在监督、管理和使用交通基本建设资金工作中取得突出成绩的单位和个人，应给予精神的或物质的奖励。对违反有关规定的要追究其责任，并给予相应的处罚。
第二十五条 以前制定的有关规定与本办法相抵触的，按本办法执行。本办法未尽事宜，按照国家现行有关规定执行。
第二十六条 各级交通主管部门、建设单位可根据本办法制定具体实施办法。
第二十七条 本办法由交通部负责解释。
第二十八条 本办法自发布之日起执行。


2000年4月13日
新闻出版署 国家档案局


出版社书稿档案管理办法
1992年9月13日，新闻出版署、国家档案局

第一章 总 则
第一条 为实行出版社书稿档案的科学管理，有效地收集和利用书稿档案，加强出版社建设和出版管理，根据《中华人民共和国档案法》、《档案法实施办法》、《中华人民共和国著作权法》，特制定本办法。
第二条 书稿档案是图书编辑出版过程的历史记录，是国家档案的组成部分。

第二章 书稿档案管理的职责
第三条 各出版社书稿档案工作，在同级档案行政管理部门统筹规划，组织协调，统一制度下，由其主管领导机关进行业务指导和监督检查。
第四条 各出版社应建立档案工作机构，集中统一管理本社档案。书稿档案由编辑室收集、整理、立卷后，总编室负责归档、管理，并定期移交出版社档案机构。

第三章 书稿档案立卷范围
第五条 每一种图书的书稿档案，应反映编辑出版的全过程。立卷归档的文件、材料范围是：
（一）选题、约稿、组稿、出版情况记录和书稿的有关合同、协议书（包括合作出版）。
（二）各级审稿意见，包括责任编辑初审，编辑室主任复审，总编辑（副总编辑）终审意见和外审、会审意见及责任编辑加工、整理记录。
（三）出版单位有关书稿出版过程中的请示、报告，上级的指示、批复，重要电话、面洽、会议的记录。
（四）著（译、画）作原稿或复制件（原稿退还作者后应有原稿退还签收单）。
（五）封面设计、重要人物的题词手迹等材料。
（六）与作者有关书稿问题的往来信件和退改意见。
（七）图书出版通知单、清样、样书。
（八）发稿后的变动（如书名、作者署名、发行方式的改变，停发、停印、停售及报废等）情况及变动的根据。
（九）稿酬、版税通知单。
（十）获奖、受查处情况的记录。
（十一）有参考价值的读者来信、对图书的重要评论等。

第四章 书稿档案立卷方法
第六条 书稿档案以书名立卷，每出一种书立一卷或数卷，并按卷夹封面所列项目填写。
第七条 书稿档案按出版年度归档，跨年度的书稿档案，应在图书出版年度内归档。
第八条 出版社编辑室，应根据本办法第五条规定，在出书后三个月内将完整的书稿档案移交出版社总编室。
第九条 作品出版以后原稿（手迹）归作者所有，除双方合同约定者外，一般原稿保存二、三年后，退还作者，并办理清退手续。原稿退还签收单应归档。
第十条 卷内材料以左下方对齐，在左侧装订。遇有照（底）片、音像制品，须标明标题和作者（按国家档案局《照片档案管理规范》），可分类集中保管，但要注明编号，以便查找。样书也可分类集中保管。
第十一条 书稿档案的全宗号由上级档案部门确定。

第五章 书稿档案的保管期限
第十二条 凡具有重要历史价值、艺术价值、科学价值的书稿档案，列为“永久”保管。
第十三条 凡比较重要的、具有长期借鉴、利用价值的书稿档案，列为“长期”保管。
第十四条 凡是一般的、在一定时期内有参考利用价值的书稿档案，列为“短期”保管。
第十五条 对列为“长期”、“短期”保管的书稿档案，到期经过鉴定，需要继续保存的，可升为“永久”、“长期”保管；对确无继续保存价值的，可经出版社领导批准后按规定销毁。

第六章 书稿档案的保管及设备
第十六条 出版社应根据保存的书稿档案的数量，设置必需的专用库房，购置必备的箱柜。库房要坚固，并有防盗、防光、防高温、防火、防潮、防尘、防虫、防鼠等设施。
第十七条 案卷上架可按书的出版时间顺序或类别排列。再版的书稿案卷放在本书初版的书稿案卷后面。
第十八条 出版社档案机构应建立《书稿案卷接收登记簿》、《书稿档案借阅登记簿》、《书稿档案销毁清册》。
第十九条 出版社档案机构应建立书稿档案“人名索引卡”、“书名索引卡”、“书稿、校样保管卡”等，作为辅助查找工具。

第七章 附 则
第二十条 本办法由新闻出版署负责解释。
第二十一条 本办法自发布之日起施行。1981年11月14日发布的《出版社书稿档案工作暂行规定》同时废止。
附：1、软卷皮封面格式
2、卷内目录格式
3、备考表格式
4、卷盒格式
附件一：
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│ │ │ （全宗名称） ↓ │ │
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│ │ │ 书 稿 档 案 ↓ │ │
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│ │ │书 （稿） 名称---------------------- │30ｍｍ│
│ │ │著 译 者---------------------- │ │
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297ｍｍ │30ｍｍ│ ↑ │ │
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│ │ │自 年 月至 年 月 ↓ │ │
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│ │ │ │ │ ↑ │ │
│ │ │卷内共 页 │ 保管期限 │ 20ｍｍ │ │
│ │ │ │ │ ↓ │ │
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│ │ ↑ ↑------------------------------→10ｍｍ│
│ │ │ │ │全宗号│目录号│案卷号│ │
│ │ 45ｍｍ 16ｍｍ│------│------│------│ │
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↓ │ ↓ │
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附件二：
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│ │10ｍｍ|10ｍｍ|30ｍｍ|30ｍｍ|15ｍｍ|15ｍｍ|20ｍｍ| ||
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│ 12ｍｍ │ 顺 | 文 | | | 日 | 页 | | ||
│ │ 序 | |责任者 |题 名| | |备 注| ||
│ │ 号 | 号 | | | 期 | 号 | | ||
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│ 20ｍｍ │ | | | | | | | ||
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附件三：
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↑ | | ↑ | |
| | | 30ｍｍ | |
| | | ↓ | |
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| | | ↑ | |
| | | 30ｍｍ | |
| | | ↓本卷情况说明 | |
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| |30ｍｍ| |20ｍｍ|
| | |责任编辑： 年 月 | |
297ｍｍ| |-------------------------------- | |
| | | 立卷人： 年 月 | |
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| | | 检查人： 年 月 ／20ｍｍ／| |
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附件四：
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300ｍｍ ／ ／ ／
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|--220ｍｍ--|
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| | | | | | | |
| | | | | | | 全 |
| | | | | 170ｍｍ| 宗 |
| | | | | | | 名 |
| | | | 190ｍｍ| | 称 |
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| | | 210ｍｍ| --------|------------|
| | | | | | 书稿档案 |
| | 230ｍｍ| ----------------|------------|
| | | | |目录号| |
| 250ｍｍ| ------------------------|------|----|
| | | |年 度| |
300ｍｍ| --------------------------------|------------|
| | |（起止卷号）|
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| | |← ａ →|
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ａ＝30ｍｍ， ａ＝40ｍｍ， ａ＝50ｍｍ。